Главная страница
Навигация по странице:

  • Основные виды напитков.

  • 2.Способ организации деятельности

  • Основные виды деятельности ООО "Кофе Машина"

  • 4. Производственный план

  • 648000

  • Амортизационные отчисления

  • БИЗНЕС-ПЛАН "Создание кофейни " La Caf й LavAzza " в г Выкса " Выполнила: Грузнова Описание

  • педагогика. 1.docx План финансов. Ожидаемая чистая прибыль от реализации проекта составляет 3,3 млн руб


    Скачать 37.94 Kb.
    НазваниеОжидаемая чистая прибыль от реализации проекта составляет 3,3 млн руб
    Анкорпедагогика
    Дата23.03.2020
    Размер37.94 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файла1.docx План финансов.docx
    ТипРешение
    #60435

    Подборка по базе: Гедонизм как чистая философия.docx

    1.Резюме

    Инициатором данного проекта выступает ООО "Кофе Машина", являющийся крупным поставщиком на российский рынок итальянского кофе и кофейного оборудования.

    В текущем году ООО "Кофе Машина" приняло решение о создании ООО "La Cafй LavAzza"-кофейни, занимающейся реализацией кофесодержащих напитков бренда "Lavazza".

    За последние два-три года кофейни в России успели вырасти в социокультурное явление. Однако, помимо этого, кофейни являются бизнесом не только успешным, но и обладающим сегодня гигантским потенциалом развития. На данный момент в г. Выкса этот сегмент рынка представлен несколькими фирмами, которые начали активную экспансию. Но даже они не в состоянии удовлетворить спрос потребителей. Это и делает данный сегмент рынка инвестиционно привлекательным.

    Для кофейни предполагается арендовать помещение размером 60 кв. м., расположенное по адресу: г. Выкса, Центральный, ТЦ " АСС", 1этаж. Данное место размещения очень удобно - один из торговых центрах г. Выкса, который ежедневно посещают сотни людей.

    Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 1,5 млн. рублей. Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями:

    • срок окупаемости равен 4 месяцам,

    • ожидаемая чистая прибыль от реализации проекта составляет 3,3 млн. руб.

    • Рентабельность проекта - 130%.

    Проект финансируется из собственных средств, при последующем увеличении объема предоставления услуг возможно привлечение заемных средств для дополнительного финансирования.

    . Описание услуг

    Кофейня "La Cafй LavAzza " представляется в таком виде, когда посетителю предлагают несколько сортов кофе и кондитерские изделия.

    Кофейня будет заниматься реализацией кофесодержащих напитков. Напитки будут высокого качества и сварены по оригинальной рецептуре.

    Таблица 1.

    Основные виды напитков.

    Позиция

    Описание

    Кофе

    Lavazza PIENAROMA LavAzza SUPER CREMA LavAzza QUALITA ORO LavAzza CREMA AROMA

    Эспрессо

    Эспрессо

    Классический вкус

    Американо

    Эспрессо, смешанный с горячей водой, сваренный для гурманов

    Маккато

    свежеприготовленный эспрессо, покрытый чайной ложкой густой молочной пены

    Red Eye (ред ай)

    Эспрессо, смешанный с деликатесным кофе дня

    Кофе Латте

    Эспрессо, смешанный с теплым молоком, с бархатистой молочной пенкой сверху

    Капуччино

    эспрессо с гладкой молочной пеной сверху

    По данным проведенного социологического опроса наиболее популярными кофесодержащими напитками для жителей города Ростова-на-Дону являются Классический Эспрессо и Капуччино, средняя стоимость которых варьируется от 70 до 120 рублей за чашку.

    2.Способ организации деятельности

    Полное наименование предприятия - Общество с ограниченной ответственностью "КОФЕ ТРЕЙД". Сокращенное название - ООО "КОФЕ ТРЕЙД". Адрес местонахождения: РФ,  607060, Выкса, Центральный, ТЦ " АСС", 1этаж ООО "Кофе Трейд" было создано в соответствии с действующим законодательством ГК РФ и Федеральным законом №14-ФЗ от 30.12.08г. Об обществах с ограниченной ответственностью".

    Устав Общества утвержден Решением № 4 от 02 февраля 2004года.

    Основные виды деятельности ООО "Кофе Машина"

    Целью создания Общества является извлечение прибыли от хозяйственной деятельности общества.

    Общество осуществляет следующие виды деятельности:

    поставка и производство кофейных напитков для розничной продажи высококачественных сортов кофе под торговой маркой "Breda", "Illy","Dell Arabica", "Lavazza", принадлежащим итальянским концернам "Procaffe SpА", "Lavazza SpA" и "Illycaffe SpA";

    поставка широкого ассортимента классических и эксклюзивных видов чая;

    поставка и монтаж кофейного оборудования одного из крупнейших итальянских производителей профессиональных кофемашин - компании Wega S. r. L.

    3.Анализ товаров

    Таблица 2

    Название

    Уровень цен

    Качество обслуживания

    Ассортимент

    Преобладающий контингент

    Специфика

    кафе "Астор"

    выше среднего

    высокое

    предоставление европейской и восточной кухни

    население с уровнем дохода средним и выше среднего

    полный перечень доп. услуг (санузел, телефон, спутниковое телевидиние, радиотелефон, интернет); интерьер в классическом стиле

    сеть "Пить кофе"

    среднее

    среднее

    Европейская кухня, различные виды напитков, пирожные. кофе

    население с уровнем дохода средним и выше среднего; студенты; гости города

    неполный перечень доп. услуг (санузел, интернет); каждое кафе обладает индивидуальным стилем

    кофейня "Кофеман"

    среднее

    среднее

    кофесодержащие напитки, другие виды напитков, легкие обеды, кондитерские изделия

    население с уровнем дохода средним и выше среднего; студенты; гости города

    неполный перечень доп. услуг (санузел, интернет); интерьер в стиле Баварии

    Кофейня "La Cafй LavAzza"

    среднее

    высокое

    кофесодержащие напитки, кондитерские изделия.

    население с уровнем дохода средним и выше среднего; студенты; гости города

    неполный перечень доп. услуг (санузел, телефон, спутниковое телевидение); интерьер в стиле Италии

    Так как внешняя и внутренняя среда изменяются под воздействием деятельности предприятия, так и других факторов, то необходимо выявить ограничения, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию. Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны предприятия поможет SWOT - анализ (таблица 3).

    Таблица 3.

    SWOT - анализ




    Конкурент 1

    "Кофеман"

    Конкурент 2

    "Пить кофе"

    Кофейня " Клеопатра"

    Сильные стороны

    широкий ассортимент, Хорошая репутация у покупателей, удобное расположение

    постоянные клиенты, удобное расположение, достаточно широкий ассортимент

    Современное оборудование, удобное место расположение, высокое качество товара, невысокие цены, высокий уровень обслуживания

    Слабые стороны

    среднее качество продукции, отсутствие рекламы

    Средние цены; нехватка рабочего персонала, не высокий уровень обслуживания

    Еще не сформировавшийся имидж кофейни, отсутствие постоянных клиентов

    Возможности

    Улучшить качество продукции, замена оборудования, проведение рекламной компании

    Улучшить качество продукции

    Расширение ассортимента, привлечение инвесторов, постоянные поставщики.

    Угрозы

    Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции,

    неудовлетворенность клиентов качеством продукции, изменение потребительских предпочтений,

    Изменение потребительских предпочтений, появление новых конкурентов.

    Итак, из проведенного анализа можно сделать вывод о том, что кофейня будет конкурентноспособна на данном рынке и сегмент потребителей разнообразен.

    4. Производственный план

    Кофейня "La Cafй LavAzza" располагает помещением площадью 60 кв. м по адресу Центральный, ТЦ " АСС", 1этаж.

    Договор аренды, заключаемый на 5 лет, включает в себя расходы по коммунальным платежам.

    Таким образом, затраты на аренду в год составят:

    54000руб. *12=648000руб,

    Расходы на дизайн интерьера (включая мебель на 22 посадочных места и барную стойку) составил 110000 руб.

    Поставщиками фирмы будут являться:

    "Lavazza SpA" поставляющий кофе в зернах.

    ООО "ДонМолоко" - поставщик молока.

    ООО "ДонСахар" - поставщик фасованного сахара.

    Кондитерская фабрика "Золотой колос"

    Основным видом деятельности ООО " Клеопатра" является реализация кофейных напитков.

    Процесс реализации кофейных напитков состоит из следующих действий:

    1. прием заказа;

    2. приготовление напитка;

    3. подача заказа.

    Процесс приготовления чашечки кофе составляет 2-3 минуты.

    Оборудование

    Для реализации продукции будет использоваться следующее оборудование

    Наименование Оборудования

    Количество единиц, шт

    Цена за единицу, руб

    Итого

    Кофемашина

    2

    60000

    120000

    Кофемолка

    2

    7000

    14000

    Холодильная витрина

    1

    25500

    25500

    Льдогенератор

    1

    22000

    22000

    Обмягчитель воды

    1

    10000

    10000

    Кассовый аппарат

    1

    3000

    3000

    Компьютер

    1

    18000

    18000

    Сплит система

    1

    12000

    12000

    Система ТВ

    1

    25000

    25000

    Кофейные чашки

    44

    10

    440

    Десертные тарелки

    44

    23

    1012

    Ложка кофейная

    44

    6

    264

    Ложка десертная

    44

    8

    352

    Санузел

    2

    52000

    104000

    Итого





    372568

    Ежегодный размер расходов на ремонт, эксплуатацию оборудования будет составлять - 5% от стоимости оборудования, т.е.18525рублей.

    Средний срок полезного использования данного оборудования 3года (36месяцев).

    Сюда же стоит включить затраты на оформление кофейни-110000рублей. Норма амортизации по оборудованию при линейном методе начисления = (1: 36) *100%=2,78% в месяц и 32% в год.

    Амортизационные отчисления составляют 0,0278* (372568+110000) = 13415 руб. в месяц и 160980руб в год.

    Итого сумма постоянных издержек в год составляет: 160980+18525+648000+300800=1128305 руб.

    5. Организационный план

    Кофейня "La Cafй LavAzza" будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.

    Руководство деятельностью предприятия будет осуществлять директор.

    Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

    Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности от 3-х лет.

    Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Онявляется материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет.

    Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

    Таблица 5

    Численность персонала

    Специальность

    Количество,

    чел.

    Заработная плата в месяц, руб.

    Основной персонал

    Барист

    1

    12000

    Вспомогательный персонал

    Официант

    2

    12000

    Уборщица

    1

    6000

    Управленческий персонал

    Бухгалтер

    1

    18000

    Директор

    1

    22000

    Итого

    8

    82000

    Ставка ЕСН составляет 26%, таким образом в месяц на социальные нужды перечисляется: 82000*0,26=21320. Ежемесячные отчисления на заработную плату составляют: 82000+21320=103320руб. и в год составит 1239840руб.

    График работы с 10.00 до 22.00

    6. Финансовый план

    Финансовый план построен на основе прогноза плана маркетинга и исходит из возможностей производственного плана.

    По итогам расчетов проект рентабелен и срок его окупаемости = Необходимые капитальные вложения / ЧП

    Срок окупаемости проекта =1128305/3362616 = 0,4

    В проекте предполагается использование собственных средств в размере 1500 тыс. руб. без привлечения заемный средств.

    План доходов и расходов рассчитан по месяцам первого года деятельности, кварталам второго, полугодиям третьего года, он отражает устойчивую прибыль.

    Денежные потоки, тыс. руб.

    2010 год



    Январь

    Февраль

    Март

    Апрель

    Май

    Июнь

    Июль

    Август

    Сентябрь

    Октябрь

    Ноябрь

    Декабрь

    ПОСТУПЛЕНИЯ:

























    Собственные средства

    1500























    Заёмные средства

    0























    Выручка от реал.

    0

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    Всего:

    1500

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    567

    ПЛАТЕЖИ:

























    Расчёты с поставщиками оборудования

    372,6























    Ежегодно возобновляемые постоянные издержки, в т. ч.

























    Заработная плата с налогами

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    103,4

    Аренда

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    54

    Реклама

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    25,1

    Расчеты с поставщиком кофе

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    66,5

    Расчеты с поставщиком молока

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    Расчеты с поставщиком сахара

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    4,2

    Расчеты с поставщиком кондитерских изделий

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    36

    Амортизация

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    13,5

    Прочие расчеты

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    2,5

    Всего:

    691,30

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    318,70

    САЛЬДО:

    808,70

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    248,30

    САЛЬДО С НАКОПЛЕНИЕМ:

    808,70

    1057,00

    1305,30

    1553,60

    1801,90

    2050, 20

    2298,50

    2546,80

    2795,10

    3043,40

    3291,70

    3540,00



    Денежные потоки, тыс. руб.

    2011 год

    2012



    I

    II

    III

    IV

    I

    II

    ПОСТУПЛЕНИЯ:













    Собственные средства













    Заёмные средства













    Выручка от реал.

    1701

    1701

    1701

    1701

    3402

    3402

    Всего:

    1701

    1701

    1701

    1701

    3402

    3402

    ПЛАТЕЖИ:













    Расчёты с поставщиками оборудования













    Ежегодно возобновляемые постоянные издержки, в т. ч.













    Заработная плата с налогами

    310,2

    310,2

    310,2

    310,2

    620,4

    620,4

    Аренда

    162

    162

    162

    162

    216

    216

    Реклама

    75,3

    75,3

    75,3

    75,3

    150,6

    301,2

    Расчеты с поставщиком кофе

    199,5

    199,5

    199,5

    199,5

    399

    798

    Расчеты с поставщиком молока

    40,5

    40,5

    40,5

    40,5

    81

    162

    Расчеты с поставщиком сахара

    12,6

    12,6

    12,6

    12,6

    25,2

    50,4

    Расчеты с поставщиком кондитерских изделий

    108

    108

    108

    108

    216

    432

    Амортизация

    40,5

    40,5

    40,5

    40,5

    81

    162

    Прочие расходы

    15

    15

    15

    15

    30

    60

    Всего:

    963,60

    963,60

    963,60

    963,60

    1819, 20

    2802,00

    САЛЬДО:

    737,40

    737,40

    737,40

    737,40

    1582,80

    600,00

    САЛЬДО С НАКОПЛЕНИЕМ:

    4277,40

    5014,80

    5752, 20

    6489,60

    8072,40

    8672,40


    БИЗНЕС-ПЛАН

    "Создание кофейни "La Cafй LavAzza " в г Выкса "

    Выполнила: Грузнова

    Описание

    1. Резюме стр. 1,2

    2. Способ организации бизнеса стр.2

    3. Анализ товаров стр.3,4

    4. План поставщиков стр. 4-6

    5. Организационный план стр.6,7

    6. Финансовый план стр.7-9


    написать администратору сайта