Главная страница
Навигация по странице:

  • Бюджетный эффект от реализации проекта

  • Эффект в области занятости (создание новых рабочих мест)

  • 2. Требования к бизнес плану проека ВЭБ. Требования к содержанию бизнесплана


    Скачать 192 Kb.
    НазваниеТребования к содержанию бизнесплана
    Дата16.11.2019
    Размер192 Kb.
    Формат файлаdoc
    Имя файла2. Требования к бизнес плану проека ВЭБ.doc
    ТипДокументы
    #59109
    страница1 из 3

    Подборка по базе: курсовая Современные требования к профессиональной подготовке ра, Источники гражданского права довольно многообразны по своему сос, _Организация контроля и оценки результатов обучения в начальной , М.Д.Анучина Методическая разработка занятия с применением электр
      1   2   3

    Требования к содержанию бизнес-плана



    Настоящие требования применяются к бизнес-плану, предоставляемому получателем средств на этапе комплексной экспертизы проекта.


    1. Все документы в составе бизнес-плана и корреспонденция, направляемая в Банк, должны быть составлены на русском языке. Могут быть представлены документы, составленные на другом языке, если они сопровождаются нотариально удостоверенным переводом на русский язык.

    Документы, составленные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы, переведены на русский язык (перевод удостоверен нотариально)




    2. Бизнес-план представляется в печатном и электронном виде (при возможности), финансовая модель – в печатном и электронном виде




    3. Документы передаются в Банк по описи




    4. Все документы, предоставленные в печатном виде, должны иметь четкую печать текстов, быть подписаны руководителем (иным уполномоченным лицом), скреплены соответствующими печатями и сформированы в папки в той последовательности, в которой они перечислены в описи. Подчистки и исправления не допускаются, за исключением должным образом заверенных исправлений уполномоченными лицами




    5. Данные на электронном носителе предоставляются в стандартных приложениях Microsoft Office или в ином согласованном с Банком формате. Названия электронных файлов должны указывать на характер содержащейся в них информации




    1. В случае изменения сведений или документов, включенных в бизнес-план, в ходе проведения комплексной экспертизы, получатель средств должен в течение 10 рабочих дней предоставить в Банк соответствующие документы и (или) сведения

    При нарушении срока предоставления в Банк документов и (или) сведений и (или) неуведомлении Банка об изменении документов и (или) сведений Банк прекращает комплексную экспертизу проекта

    1. Бизнес-план, переданный в Банк, не возвращается. Отдельные документы в составе бизнес-плана могут быть возвращены по письменному запросу получателя средств по согласованию с Банком




    1. Рекомендуемая структура бизнес-плана включает следующие разделы (формат и структура бизнес-плана могут изменяться в зависимости от характера проекта, при этом указанные разделы должны быть включены в бизнес-план в обязательном порядке; возможно добавление новых разделов, зависящих от индивидуального характера проекта):

      • резюме;

      • описание проекта;

      • информация об участниках проекта;

      • технологии, применяемые для реализации проекта;

      • анализ рынка проекта;

      • организационный план;

      • план продаж и стратегия маркетинга;

      • план производства (эксплуатации);

      • анализ ресурсов;

      • воздействие проекта на окружающую среду;

      • финансовый план;

      • план финансирования;

      • финансовая модель;

      • результат проекта;

      • приложения

    1. Рекомендуется включить в бизнес-план справочный материал, в том числе:

      • информацию о составителях бизнес-плана;

      • содержание с указанием страниц;

      • словарь ключевых технических и иных узкоспециализированных терминов, используемых в бизнес-плане;

      • список определений и расчетных формул для финансовых показателей (коэффициентов), которые упоминаются в бизнес-плане и рассчитываются в финансовой модели;

      • информацию о нормативно-методической базе, использованной при составлении бизнес-плана и проведении анализа;

      • краткую информацию о технико-экономических, маркетинговых и иных исследованиях, использованных при составлении бизнес-плана

    1. Содержание основных разделов бизнес-плана

    Резюме

      • описание проекта: наименование, цель, суть, целесообразность реализации;

      • информация об основных участниках;

      • информация о команде проекта, опыте реализации аналогичных проектов, схеме или процессе осуществления контроля денежных потоков и координации работ в рамках реализации проекта;

      • общая стоимость проекта, общая потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования;

      • ключевые факторы успеха и основные риски проекта (рекомендуется представить в виде SWOT-анализа);

      • иная ключевая информация по проекту

    Описание проекта

      • тип проекта;

      • стадия реализации проекта и фаза (конкретный этап внутри стадии), на которой находится проект в настоящее время;

      • отрасль проекта и регион (страна) реализации проекта;

      • привести основные качественные характеристики продукта (продуктовой линейки), анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные продукты-заменители (субституты) и комплиментарные (сопутствующие) товары и услуги;

      • отметить, что проект будет реализован (реализуется) на принципах ГЧП;

      • обоснование целесообразности реализации проекта для получателя средств;

      • обоснование общегосударственной значимости проекта;

      • описание положительного эффекта для экономики и общества РФ (социально-экономический эффект)1;

      • информация о бюджетном эффекте и эффекте в области занятости;

      • список предполагаемых покупателей и заказчиков, стратегических партнеров;

      • предполагаемые условия поставки и оплаты;

      • информация о предварительно согласованных или гарантируемых объемах закупок (портфель заказов);

      • информация о конкурсных процедурах для отбора ключевых поставщиков и покупателей

    Бюджетный эффект от реализации проекта

    № п/п

    Наименование бюджетных доходов и расходов

    По годам участия Банка в реализации проекта, млн. руб.

    Итого, млн. руб.

    20_г.

    20_г.

    20_г.

    и т.д.

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    1

    Объем планируемых налоговых и иных платежей получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды, в том числе:
















    1.1

    - налоги
















    1.2

    - страховые взносы во внебюджетные фонды
















    1.3

    - иные обязательные платежи в бюджетную систему РФ
















    2

    Объем планируемых поступлений получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов, в том числе:
















    2.1

    - из федерального бюджета
















    2.2

    - из регионального бюджета
















    2.3

    - из местного бюджета
















    2.4

    - из внебюджетных фондов
















    3

    Бюджетный эффект
















    4

    Ставка дисконтирования
















    5

    Дисконтированный бюджетный эффект
















    В таблице приводится расчет прогнозного значения бюджетного эффекта от реализации проекта по годам участия Банка в его реализации, а также дисконтированный бюджетный эффект за указанный период.

    Данные о планируемых платежах получателя средств в бюджет и внебюджетные фонды и поступлениях средств получателю средств из бюджета и внебюджетных фондов приводятся на основании финансовой модели.

    стр. 1 = стр. 1.1 + стр. 1.2 + стр. 1.3;

    стр. 2 = стр. 2.1 + стр. 2.2 + стр. 2.3;

    стр. 3 = стр. 1 – стр. 2;

    стр. 4 – ставка дисконтирования, используемая в финансовой модели проекта;

    стр. 5 – бюджетный эффект соответствующего года, приведенный к начальному моменту путем умножения на ставку дисконтирования в соответствующей степени;

    Порядок расчета бюджетного эффекта отражен в п. 4.3 Правил.

    Эффект в области занятости (создание новых рабочих мест)

    № п/п

    Наименование показателей

    За календарный год, предшествующий году участия Банка в проекте

    По годам участия Банка в проекте, чел.

    Итого, чел.

    20__г.

    20__г.

    20__г.

    и т.д.

    1

    Среднесписочная численность работников получателя средств



















    2

    Количество создаваемых новых рабочих мест



















    В таблице приводится расчет прогнозных значений эффекта в области занятости (в части числа создаваемых новых рабочих мест) от реализации проекта по годам участия Банка в его реализации.

    Данные о среднесписочной численности приводятся на основании соответствующего раздела бизнес-плана.

    Значение стр. 2, графы за расчетный год = значение стр. 1, графы за расчетный год – значение стр. 1 графы за предыдущий год. В случае если полученный результат имеет отрицательное значение, то значение стр. 2 графы за расчетный год устанавливается равным «0». Более подробно порядок расчета эффекта в области занятости приведен в п. 4.2 Правил

    Информация об участниках проекта

      • получатель средств и участники проекта;

      • роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта;

      • наличие опыта работы в отрасли;

      • иная существенная информация;

      • если получатель средств входит в группу/холдинг, представляются в графическом виде организационная структура группы/холдинга или ее фрагмент с включением в нее участников проекта, если они также входят в группу/холдинг, и с указанием доли участия в уставном капитале или иных отношений, связывающих членов группы/холдинга

    Технологии, применяемые для реализации проекта

      • описание технологий, планируемых к применению в рамках реализации проекта и наличия/доступности указанных технологий, их новизна и конкурентоспособность;

      • описание наличия технических возможностей реализации проекта;

      • обоснование факторов, определивших выбор технологий реализации проекта;

      • скорость инноваций и технологических изменений в отрасли проекта

    Анализ рынка проекта

      • описание продукции и области применения продукции проекта;

      • целевая аудитория и основные покупатели (сегментация рынка по отраслям-потребителям, видам продукции, по крупнейшим заказчикам, по странам) продукции проекта;

      • сегменты рынка потребления (отрасли потребления) и тенденции развития/особенности рынка продукции проекта;

      • SWOT-анализ основных товаров-заменителей и перспективы их развития;

      • динамика рынка товаров-заменителей (в т.ч. объем рынка, баланс спроса/предложения, цены, экспорта/импорта) по данным сегментам в ретроспективе и прогнозном периоде;

      • описание и сравнение основных используемых производителями технологий производства продукции (производственная цепочка);

      • анализ рынка ключевого сырья для производства продукции проекта (в т.ч. анализ поставщиков/потребителей, динамика объема рынка, баланс спроса/предложения, цен, экспорта/импорта в ретроспективе и прогнозном периоде);

      • схема организации доставки сырья и определение оптимального размера транспортного плеча для доставки сырья;

      • историческая динамика и прогноз спроса на продукцию проекта, сезонность рынка и факторы, определяющие спрос (государственные (политические), социально-экономические, технологические);

      • историческая динамика и прогноз предложения на продукцию проекта с точки зрения производственных мощностей и их загрузки у компаний-производителей, фактический/плановый объем реализации;

      • историческая динамика и прогноз баланса спроса/предложения, экспорта/импорта на рынке продукции проекта;

      • динамика цен (ретроспектива и прогнозный период) на продукцию проекта на рынке и факторы, ее определяющие;

      • SWOT-анализ крупнейших компаний-производителей продукции проекта, в т.ч. на международном и российском рынках (доля рынка, сбытовая и ценовая стратегия по продвижению продукции проекта на рынке, степень интеграции компании по цепочке создания добавочной стоимости и т.д.);

      • анализ транспортной и логистической инфраструктуры для доставки продукции проекта на рынок, расчет оптимального/предельного размера транспортного плеча и расходов на транспортировку с учетом поддержания конкурентоспособной цены продукции проекта на целевом рынке сбыта;

      • расчет удельных (операционных) показателей по проекту (в т.ч. в сравнении с компаниями-конкурентами): выручка, САРЕХ, ОРЕХ, САРЕХ+ОРЕХ в расчете на ед. продукции проекта, потребность в оборотном капитале в расчете на ед. продукции проекта, рентабельность по EBITDA в расчете на ед. продукции;

      • основные барьеры входа на рынок и степень конкуренции, факторы конкуренции на рынке (цена, качество, комплексность (дополнительный сервис, полная комплектация, ноу-хау и пр.);

      • анализ новых проектов в данной отрасли (если возможно) и имеющихся производственных мощностей (в т.ч. свободных) у производителей продукции (в т.ч. международных и российских) в сравнении с текущими и прогнозными потребностями рынка (в т.ч. международного и российского);

      • анализ рисков и подготовка карты рисков проекта, стресс-тестирование рынка по высокочувствительным факторам риска и разработка предложений/рекомендаций по минимизации выявленных рисков проекта;

      • анализ сильных и слабых сторон, потенциальных возможностей и угроз проекта на рынках присутствия. Рекомендации по вариантам нейтрализации слабых и использовании сильных сторон проекта

    Организационный план

      • план ввода производственных мощностей или иных объектов инвестирования в эксплуатацию (в виде графика или блок-схемы), если применимо, с указанием критических (контрольных) точек;

      • план проектно-изыскательских, геолого-разведочных, строительных, монтажных, пуско-наладочных и иных работ по проекту с указанием их продолжительности и (или) календарный план выполнения работ по проекту (в виде графика или блок-схемы), иные организационные планы и схемы

    План продаж и стратегия маркетинга

      • назначение и область применения планируемого к выпуску продукта/продуктовой линейки (услуг), краткое описание и основные характеристики, наличие сертификата качества, патентоспособность и авторские права, необходимость лицензирования выпуска продукции, безопасность и экологичность продукта, утилизация после окончания эксплуатации;

      • степень готовности продукции (услуг) к выпуску и реализации (отметить, если применимо, на какой стадии развития находится продукт, к примеру концепция, опытный образец, готовый рыночный продукт), реализовывался ли продукт ранее на российском рынке или за рубежом, опыт производства и реализации продукта у получателя средств и участников проекта;

      • прогнозный объем продаж (интенсивности эксплуатации) в натуральных единицах, прогнозные отпускные цены (тарифы) и (или) прогноз выручки от реализации в денежном выражении по проекту с учетом анализа, произведенного в разделе анализа рынка;

      • описание стратегии маркетинга по проекту:

    • концепция продукта (анализ возможностей дифференцирования продукта с целью увеличения ценности продукта для потребителя, в том числе путем улучшения дизайна, добавления дополнительных услуг, использования торговой марки и т.п.);

    • ценообразование;

    • сравнительный конкурентный анализ продукта, который планируется к выпуску по проекту (преимущества и недостатки по сравнению с продуктами конкурентов);

    • сравнительный анализ стратегий конкурентов (при наличии нескольких крупных игроков на рынке проекта);

    • политика дистрибуции (выбор каналов продаж) и стимулирования сбыта (в том числе при отклонении фактических объемов продаж от плановых);

      • указать текущую и прогнозную долю получателя средств на рынке (в случае если предполагается увеличение доли рынка);

      • описание стратегии конкурентной борьбы (проникновение на рынок, увеличение или удержание целевой доли рынка);

      • если целью проекта является строительство объектов (производственных мощностей), которые будут реализованы заранее определенному заказчику, с которым достигнуто предварительное соглашение (заключен договор) о приобретении объектов (производственных мощностей), указывается согласованный график ввода мощностей и передачи (реализации) объектов

    План производства (эксплуатации)

      • описание жизненного цикла продукта;

      • план объема выпуска продукции в разрезе продуктов/продуктовых линеек (услуг) или план эксплуатации объектов, построенный с учетом прогноза объема продаж (интенсивности эксплуатации), определенного в разделе плана продаж и стратегии маркетинга;

      • описание производственного процесса (схемы производственных потоков);

      • описание основных бизнес-процессов на операционной (эксплуатационной) стадии проекта;

      • при передаче части производственного процесса или отдельных бизнес-процессов на аутсорсинг указываются основные предполагаемые подрядчики с обоснованием их выбора;

      • удельные затраты сырья и материалов, энергии, времени работы оборудования и персонала для осуществления ключевых бизнес-процессов или для выпуска единицы продукта (услуги);

      • информация о системе обеспечения качества продукта (услуги), если высокое качество относится к конкурентным преимуществам продукта (услуги)

    Анализ ресурсов

      • перечисляются имеющиеся ресурсы у получателя средств;

      • перечисляются ресурсы для привлечения дополнительно в рамках реализации проекта (производственная/строительная площадка, инфраструктура (энергоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, транспорт и т.д.), машины и оборудование, сырье, материалы, энергия, комплектующие, услуги и работы подрядчиков, трудовые ресурсы/персонал, управленческий ресурс и т.д.);

      • анализ производственной/строительной площадки (в случае ее необходимости для реализации проекта), который должен включать:

    • расположение, в том числе близость к рынку сбыта и сырья;

    • достаточность площади;

    • наличие и качество прилегающей инфраструктуры и коммуникаций, в том числе складских помещений;

    • степень изношенности здания и коммуникаций;

    • требуемые изменения и улучшения;

    • иные важные характеристики, которые обусловили выбор производственной/строительной площадки;

      • если проект относится к категории создания нового предприятия/производства/объекта с нуля, информацию о том, как предполагается обеспечить устойчивое материально-техническое снабжение (указать предполагаемых поставщиков и их местоположение);

      • анализ управленческих ресурсов проекта (резюме команды основных руководителей и разработчиков должны быть приложены к бизнес-плану), а также обосновать заинтересованность управленцев и разработчиков в успешной реализации проекта (к примеру, через передачу части акций/долей получателя средств в собственность, использование опционных схем и иных схем компенсации (оплаты труда) и т.д.);

      • выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен;

      • если производство является трудоемким или основным продуктом по проекту являются услуги или работы, можно выделить анализ трудовых ресурсов в отдельный раздел или приложение, в котором описать:

    • необходимый для реализации проекта персонал, в том числе количество персонала по категориям, необходимые навыки и квалификацию, предполагаемый уровень заработной платы;

    • имеющийся персонал (в случае его наличия), в том числе состав и квалификацию, потребность в обучении, текучесть кадров, уровень оплаты труда

    Воздействие проекта на окружающую среду

      • данные о воздействии проекта на окружающую среду и о соответствии проекта экологическому законодательству, действующему на территории страны реализации проекта;

      • информация о наличии в составе проекта объектов государственной экологической экспертизы и государственной экспертизы проектной документации;

      • перечень стандартов и нормативных документов в области экологии в стране реализации проекта (кроме Российской Федерации);

      • результаты государственной экологической экспертизы, государственной экспертизы проектной документации, независимой экологической экспертизы, иных мероприятий по проверке соответствия проекта требованиям охраны окружающей среды (если они проводились) либо план-график их получения (при отсутствии заключений к началу экспертизы проекта);

      • показатели эффективности использования природных ресурсов (экологической эффективности), методика их расчета;

      • выводы о показателях экологической эффективности с учетом среднеотраслевых значений и показателей в динамике реализации проекта;

      • описание планируемых мероприятий по охране окружающей среды, повышению эффективности использования природных ресурсов, улучшению экологической обстановки (с указанием стоимости мероприятий и плана-графика их реализации)

    Финансовый план

      • основные исходные данные, допущения и предпосылки, использованные для построения финансовой модели;

      • бюджет затрат на сырье, материалы, оборудование, объекты недвижимости, маркетинг, медиаплан, НИОКР, экологические мероприятия, страхование и т.д.;

      • бюджет затрат на персонал по проекту;

      • ключевые финансовые показатели (коэффициенты) по годам реализации проекта:

    • расчет ставки дисконтирования с обоснованием компонентов;

    • показатели инвестиционной привлекательности по проекту: чистая приведенная стоимость проекта (NPVproject), (NPVequity), дисконтированный период окупаемости проекта (DPBPproject), (DPBPequity);

    • внутренняя норма доходности проекта (IRRproject) при применимости для собственников (IRRequity)/для иных участников проекта (указывается по усмотрению получателя средств);

    • коэффициент покрытия процентных выплат (Interest Coverage Ratio, EBIT/проценты);

    • коэффициент покрытия выплат по обслуживанию долга операционными денежными потоками (DSCR);

    • коэффициент покрытия долга денежными потоками, доступными для обслуживания долга, в период до погашения долга (Loan Life Coverage Ratio, LLCR);

    • соотношение заемного и собственного капитала;

    • долг/собственный капитал;

    • долг/EBITDA;

    • долг/CFADS;

    • показатель текущей ликвидности (Current Ratio), быстрой ликвидности (Quick Ratio);

    • показатели рентабельности: активов (ROA), продаж (ROS), собственного капитала (ROE), инвестиций (ROCE);

    • показатели оборачиваемости: дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, запасов;

    • иные показатели с учетом отраслевых особенностей проекта;

      • прогнозная финансовая (бухгалтерская) отчетность:

    • амортизация выделяется отдельной строкой;

    • прогнозный баланс;

    • прогнозный отчет о движении денежных средств, включая потоки от операционной, инвестиционной, финансовой деятельности;

    • прогнозный отчет о финансовых результатах: выручка, валовая прибыль, валовая рентабельность, EBITDA, EBIT, чистая прибыль, рентабельность по чистой прибыли;

      • анализ чувствительности финансовых показателей в связи с изменением ключевых показателей:

    • цена на готовую продукцию и тарифы на услуги;

    • объем продаж (интенсивность эксплуатации, число покупателей/пользователей), загрузка мощностей;

    • объем и сроки капитальных затрат;

    • задержки ввода инвестиционного объекта в эксплуатацию и выхода на проектную мощность;

    • цена на основное сырье и материалы, топливо, трудовые ресурсы;

    • величина постоянных операционных затрат;

    • ставка дисконтирования;

    • ставка по кредитам/кредиту Банка;

    • прогнозные темпы инфляции;

    • обменные курсы валют и прочее;

      • иная информация с учетом особенностей реализуемого проекта.

    При применимости и по согласованию с Банком целесообразно представление сценарного анализа по выбранным сценариям.

    В обязательном порядке (при применимости) проводится анализ чувствительности и сценарный анализ изменения NPV, DSCRср., DSCRmin, рентабельности по EBITDA, срока возврата кредита, требуемого объема дофинансирования или минимального остатка денежных средств на балансе.

    Факторы и показатели целесообразно предварительно согласовывать с Банком в рабочем порядке.

    Примеры представления анализа чувствительности и сценарного анализа представлены на официальном сайте Банка и могут быть уточнены в зависимости от специфики отрасли/проекта/текущей ситуации по проекту по предварительному согласованию с Банком в рабочем порядке.

    В общем случае показатель DSCR не включает накопленные остатки денежных средств. Справочно может быть также представлен расчет DSCR с учетом остатков денежных средств. Минимальные требования должны быть согласованы с Банком, при этом оба показателя в общем случае должны быть не менее 1.

    При наличии специфических операционных и финансовых предпосылок проекта (субсидии на операционную деятельность, субсидии на проценты и налоги, планируемое дофинансирование проекта со стороны акционеров или банков) необходимо предоставление традиционных и модифицированных показателей (EBITDA с учетом/без учета субсидий по операционной деятельности, CFADS и DSCR без учета/с учетом дофинанисирования проекта и проч.). Подходы к расчету должны быть предварительно согласованы с Банком в рабочем порядке

    План финансирования

      • общая потребность в финансировании (в разбивке по основным категориям сформированного бюджета затрат);

      • предполагаемая структура источников финансирования;

      • размер собственных средств (вложенных и планируемых к вложению в проект получателем средств и его акционерами/участниками) с приложением графика вложения собственных средств;

      • возможность внесения дополнительного (резервного) финансирования получателем средств, участниками проекта, акционерами/участниками с указанием объемов, сроков и форм обеспечения;

      • предполагаемый размер и форма участия Банка;

      • предполагаемый график предоставления, обслуживания и возврата долга Банку и возможные варианты выхода Банка из уставного капитала (если предполагается соответствующее финансирование);

      • предложения по контролю Банком хода реализации проекта и целевого использования средств (например, возможность передачи в залог акций получателя средств или основных акционеров получателя средств, выделение финансирования в виде траншей, представительство Банка в совете директоров, перевод расчетных счетов получателя средств в Банк, использование резервных счетов расходов и авторизация платежей, мониторинг выполнения графика реализации проекта и т.д.);

      • размер, форма и условия (в том числе предварительные) предоставления финансирования участниками проекта (если рассматривается такая возможность)

    Финансовая модель
      1   2   3


    написать администратору сайта